В работе каждого предприятия важную роль играет процесс отслеживания динамики платежей, определения их приоритетности, контроля над поступлениями и выплатами денежных средств. Как правильно сгруппировать показатели по перемещению финансов и их экономии, чтобы получить понятную и доступную информацию для прогнозирования возможных затрат или прибыли на будущее?
Основным документом, который обеспечивает оперативное планирование финансовых поступлений и управление денежными потоками, является платежный календарь.
Важность ведения платежного календаря
Основные задачи, которые решаются при составлении платежного календаря, заключаются в следующем:
- организация грамотного учета и контроля над приходом и расходом денежных средств;
- недопущение расхода денег свыше утвержденного бюджета;
- создание информационной базы о перемещении финансовых потоков;
- ежедневное изучение данных информационной базы с учетом произошедших изменений;
- предупреждение невыполнения обязательств и образования недостатка денежных средств, обеспечение баланса между поступлениями и выплатами;
- определение наиболее выгодных и надежных предложений по вложению свободного капитала предприятия;
- оптимизация расчетов с покупателями или поставщиками путем планирования исходящих и входящих денежных средств с учетом кассовых разрывов.
Управление денежными средствами считается рациональным, если планируемая сумма доходов, указанная в платежном календаре, превышает ожидаемые расходы. Организация будет считаться платежеспособной, если по итогам работы за планируемый период в документе отобразится определенная сумма остатка из-за преобладания поступлений над платежами. Если платежный календарь показывает отрицательный результат, это говорит о неспособности предприятия рассчитаться с долгами, поэтому внедрение платежного календаря на предприятии существенно поспособствует анализу финансовой устойчивости.
Использование необходимой информации
Для оформления финансового документа необходимы следующие сведения:
- информация об операциях по расчетному счету в банке,
- данные о дебиторской и кредиторской задолженности организации с указанием сумм прибыли и затрат, с перечислением договоров и ответственных лиц,
- сроки проведения платежей, предусмотренных договором,
- утвержденный план периодических перечислений в бюджет (налоги), выплаты зарплат, отчислений в социальные фонды.
Документ составляется на небольшой промежуток времени и предоставляет возможность вести учет расходов и поступлений денежных средств в наличной и безналичной форме, формирование платежного календаря существенно упрощает ведение финансовых операций.
Эффективное внедрение и умелое использование платежного календаря поможет повысить финансовую дисциплину, контролировать деятельность организации, ускорить процесс прохождения платежей от инициации до оплаты.
Воспользовавшись услугами компании ИТАН, вы сможете внедрить платежный календарь как важный элемент в управлении финансами предприятия. Специалисты подберут программный продукт, полностью отвечающий запросам пользователей компании, и легко интегрирующийся с другими информационными системами, установленными в компании, для создания единой информационной платформы.
